Πιθανότατα έχετε ακούσει το Δωδεκαήμερο των Χριστουγέννων, όπου η αληθινή μου αγάπη μου έδωσε πολλά δώρα της εποχής. Είναι σίγουρα ένα διασκεδαστικό τραγούδι να το τραγουδάς με την οικογένεια και τους φίλους σου, αλλά έχεις σκεφτεί ποτέ πόσο ακριβό θα ήταν να αγοράσεις όλα αυτά τα δώρα; Σύμφωνα με τον Δείκτη Τιμών Χριστουγέννων, το κόστος των δώρων του 2018 που αναφέρονται στο εμβληματικό τραγούδι θα ξεπερνούσε τα 170.000 δολάρια, αν μετρήσετε το καθένα ξεχωριστά (364 δώρα συνολικά).
Επειδή αυτός ο αριθμός είναι πολύ πέρα από τον προϋπολογισμό των διακοπών μας για τους περισσότερους από εμάς, σκεφτείτε να κάνετε ένα δώρο σε ένα παιδί που αγαπάτε, εμπνευσμένο από επιλεγμένους αριθμούς στο τραγούδι: πέντε χρυσά δαχτυλίδια, δύο τρυγόνια και εννέα κυρίες που χορεύουν. Εάν πιστεύετε ότι αυτοί οι αριθμοί μπορεί να αναφέρονται σε ένα σχέδιο εξοικονόμησης εκπαίδευσης 529, θα είχατε δίκιο. Είναι ένα φορολογικά πλεονέκτημα όχημα για εξοικονόμηση, ή ακόμη και προκαταβολή, για δαπάνες εκπαίδευσης.
πώς να κάνετε μια σούπα λιγότερο αλμυρή
Για να σας βοηθήσουμε να εμπνευστείτε, ακολουθούν τέσσερα πουλιά που φωνάζουν — ή λόγοι για να κάνετε το δώρο της εξοικονόμησης εκπαίδευσης.
Δώστε ένα χέρι βοηθείας. Το Συμβούλιο του Κολλεγίου αναφέρει ότι για το ακαδημαϊκό έτος 2017-18, το μέσο κόστος διδάκτρων, αμοιβών, δωματίου και διατροφής, βιβλίων και προμηθειών για ένα τετραετές ιδιωτικό κολέγιο είναι 46.950 $ ετησίως (20.770 $ για ένα δημόσιο, κρατικό ίδρυμα) . Η συνεισφορά σε ένα σχέδιο εξοικονόμησης εκπαίδευσης 529 για το μέλλον ενός μαθητή είναι ένας έξυπνος τρόπος για να ελαφρύνετε το βάρος του εκτοξευόμενου κόστους τριτοβάθμιας εκπαίδευσης. Τους βοηθά επίσης να αποφύγουν τον πόνο του υψηλού χρέους των φοιτητικών δανείων που θα μπορούσαν να αντιμετωπίσουν μετά την αποφοίτησή τους. Όπως η αποταμίευση προς οποιονδήποτε μακροπρόθεσμο στόχο, η επένδυση ακόμη και μικρών ποσών κάθε χρόνο μπορεί να αθροιστεί μέχρι τη στιγμή που ένα μικρό παιδί είναι έτοιμο να πάει στο κολέγιο.
Διατηρήστε την ευελιξία και τον έλεγχο. Οποιοσδήποτε μπορεί να ανοίξει ή να συνεισφέρει σε ένα πρόγραμμα 529 και ο δικαιούχος μπορεί να είναι οποιοσδήποτε επιλέξει ο κάτοχος του λογαριασμού — παιδί, εγγόνι, ανιψιός ή ανιψιός, σύζυγος ή ακόμα και εσείς (μπορείτε να χρησιμοποιήσετε έναν λογαριασμό 529 για να καλύψετε τα δικά σας έξοδα τριτοβάθμιας εκπαίδευσης). Και, μπορείτε να αλλάξετε τον δικαιούχο ανά πάσα στιγμή. Για παράδειγμα, εάν το παιδί για το οποίο αποταμιεύατε κερδίσει μια υποτροφία, μπορείτε να μεταφέρετε αυτά τα 529 χρήματα σε άλλο παιδί. Ως κάτοχος λογαριασμού, διατηρείτε τον έλεγχο των στοιχείων σε ένα πρόγραμμα 529.
Πληρώστε για δίδακτρα K-12. Ως αποτέλεσμα του νόμου περί περικοπών φόρων και θέσεων εργασίας του 2017, ο ορισμός των εξόδων ειδικής εκπαίδευσης επεκτάθηκε πρόσφατα για να συμπεριλάβει τα δίδακτρα για τα σχολεία K-12. Τώρα, μπορείτε να κάνετε ομοσπονδιακές αναλήψεις αφορολόγητων από 529 σχέδια για να βοηθήσετε στην κάλυψη του κόστους των διδάκτρων σε δημοτικό ή δευτεροβάθμιο δημόσιο, ιδιωτικό ή θρησκευτικό σχολείο. Το όριο είναι 10.000 $ ετησίως ανά μαθητή. Εάν σκέφτεστε να κάνετε μια απόσυρση από το πρόγραμμα 529 για να πληρώσετε τα έξοδα δημοτικού ή δευτεροβάθμιας εκπαίδευσης, φροντίστε πρώτα να επικοινωνήσετε με έναν φοροτεχνικό. Μπορούν να σας βοηθήσουν να προσδιορίσετε πώς μπορεί να επηρεάσει τους κρατικούς φόρους σας.
πώς να κάνετε μια τέλεια δουλειά
Δώσε ένα δώρο. Σύμφωνα με τον ομοσπονδιακό φορολογικό κώδικα, 529 εισφορές προγράμματος αντιμετωπίζονται ως δώρα. Αυτό σημαίνει ότι μπορείτε να δώσετε έως και 15.000 $ ανά δικαιούχο ή 30.000 $ για ζευγάρια που υποβάλλουν από κοινού, γεγονός που μπορεί να μειώσει τη φορολογική σας υποχρέωση. Είναι επίσης δυνατό να κάνετε πέντε χρόνια δώρων σε ένα χρόνο — έως 75.000 $ ανά δικαιούχο ή 150.000 $ για ζευγάρια που υποβάλλουν από κοινού αίτηση. Αυτό είναι γνωστό ως επιταχυνόμενο δώρο. Για σκοπούς προγραμματισμού, μπορεί να είναι χρήσιμο να γνωρίζετε ότι τα περιουσιακά στοιχεία που κατέχονται σε ένα πρόγραμμα 529 δεν θεωρούνται μέρος της φορολογητέας περιουσίας σας.
Μπορεί όντως να είναι η πιο υπέροχη εποχή του χρόνου, όπως μοιράζεται μαζί μας ένα άλλο τραγούδι, το οποίο καλλιεργεί το πνεύμα της προσφοράς. Καθώς σκέφτεστε τι θα δώσετε, ίσως θα ανακαλύψετε ότι το δώρο της μάθησης - μέσω ενός προγράμματος εξοικονόμησης εκπαίδευσης 529 - θα είναι πιο αξέχαστο και ωφέλιμο στη διάρκεια της ζωής από ένα gadget ή παιχνίδι που τελικά θα γίνει (και μάλλον νωρίτερα από αργότερα) χάνει την αξία του.
Η Kristen Fricks-Roman είναι Οικονομική Σύμβουλος στο Wealth Management Division της Morgan Stanley στην Ατλάντα. Οι πληροφορίες που περιέχονται σε αυτό το άρθρο δεν αποτελούν πρόσκληση για αγορά ή πώληση επενδύσεων. Οποιεσδήποτε πληροφορίες παρουσιάζονται είναι γενικής φύσεως και δεν προορίζονται για την παροχή εξατομικευμένων επενδυτικών συμβουλών. Οι απόψεις που εκφράζονται εδώ είναι του συγγραφέα και ενδέχεται να μην αντικατοπτρίζουν απαραίτητα τις απόψεις της Morgan Stanley Wealth Management ή των θυγατρικών της. Οι πληροφορίες που περιέχονται στο παρόν έχουν ληφθεί από πηγές που θεωρούνται αξιόπιστες, αλλά δεν εγγυόμαστε την ακρίβεια ή την πληρότητά τους. Εάν ένας Κάτοχος Λογαριασμού ή ο Δικαιούχος κατοικεί ή πληρώνει φόρους εισοδήματος σε μια πολιτεία που προσφέρει το δικό της πρόγραμμα αποταμίευσης κολλεγίων 529 ή προπληρωμένα δίδακτρα (Σχέδιο In-State), αυτό το κράτος μπορεί να προσφέρει κρατικά ή τοπικά φορολογικά οφέλη, αλλά μόνο για συμμετοχή στο Εν-Κρατικό Σχέδιο. Αυτά τα φορολογικά οφέλη μπορεί να περιλαμβάνουν εκπιπτόμενες εισφορές, αναβολή φόρων επί των κερδών ή/και αφορολόγητες αναλήψεις. Επιπλέον, ορισμένες πολιτείες παραιτούνται από τέλη ή εκπτώσεις ή προσφέρουν άλλα πλεονεκτήματα για τους κατοίκους της πολιτείας ή τους φορολογούμενους που συμμετέχουν στο In-State Plan. Ένας Κάτοχος Λογαριασμού μπορεί να αρνηθεί οποιαδήποτε ή όλα τα κρατικά ή τοπικά φορολογικά πλεονεκτήματα ή μειώσεις δαπανών επενδύοντας σε πρόγραμμα άλλης πολιτείας (ένα πρόγραμμα εκτός Πολιτείας). Επιπλέον, η πολιτεία ή η τοποθεσία ενός κατόχου λογαριασμού μπορεί να επιδιώξει να ανακτήσει την αξία των φορολογικών πλεονεκτημάτων (εκτιμώντας φόρους εισοδήματος ή πρόστιμα) σε περίπτωση που ένας Κάτοχος Λογαριασμού μεταβιβάσει ή μεταφέρει περιουσιακά στοιχεία από ένα πρόγραμμα εντός του κράτους σε ένα πρόγραμμα εκτός πολιτείας. Ενώ οι κρατικές και τοπικές φορολογικές συνέπειες και τα έξοδα προγράμματος δεν είναι οι μόνοι παράγοντες που πρέπει να ληφθούν υπόψη κατά την επένδυση σε ένα πρόγραμμα 529, είναι σημαντικοί για την απόδοση επένδυσης ενός κατόχου λογαριασμού και θα πρέπει να λαμβάνονται υπόψη κατά την επιλογή ενός προγράμματος 529. Οι φορολογικοί νόμοι είναι περίπλοκοι και υπόκεινται σε αλλαγές. Αυτές οι πληροφορίες βασίζονται στους τρέχοντες φορολογικούς κανόνες που ίσχυαν τη στιγμή που γράφτηκαν. Η Morgan Stanley Smith Barney LLC (Morgan Stanley), οι θυγατρικές της, η Morgan Stanley και οι χρηματοοικονομικοί σύμβουλοί της δεν παρέχουν φορολογικές ή νομικές συμβουλές. Τα φυσικά πρόσωπα θα πρέπει πάντα να επικοινωνούν με τον φορολογικό ή νομικό τους σύμβουλο προτού προβούν σε οποιαδήποτε συναλλαγή που αφορά 529 προγράμματα, λογαριασμούς ταμιευτηρίου εκπαίδευσης και άλλες φορολογικά πλεονεκτική επένδυση.
Οι επενδύσεις σε ένα πρόγραμμα 529 δεν είναι ασφαλισμένες από το FDIC, ούτε είναι καταθέσεις ή εγγυημένες από τράπεζα ή οποιαδήποτε άλλη οντότητα, επομένως ένα άτομο μπορεί να χάσει χρήματα. Η Γνωστοποίηση Προγράμματος 529 περιλαμβάνει περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τις επενδυτικές επιλογές, τους παράγοντες κινδύνου, τις αμοιβές και τα έξοδα και πιθανές φορολογικές συνέπειες. Οι επενδυτές μπορούν να λάβουν τη Γνωστοποίηση του Προγράμματος 529 από τον Οικονομικό Σύμβουλό τους και θα πρέπει να τη διαβάσουν προσεκτικά πριν επενδύσουν. Morgan Stanley Smith Barney, LLC, μέλος SIPC. CRC 2345529 18/12
